Glossario Finanziario

Metodo di pagamento elettronico utilizzato per effettuare versamenti regolari a un gruppo di destinatari, come dipendenti, fornitori o azionisti.

Operazione che comporta una detrazione da un conto bancario e riduce il saldo disponibile del titolare. Può derivare da pagamenti, prelievi o commissioni bancarie.

Metodo di pagamento che consente a un'azienda o organizzazione di prelevare automaticamente importi ricorrenti dal conto corrente del cliente nelle date concordate.

Organizzazione che valuta l’affidabilità creditizia di soggetti debitori: individui, aziende o governi e degli strumenti finanziari da essi emessi. Assegna rating (ad esempio AAA o BB) che indicano la probabilità di rimborso del debito.

Strategia d’investimento che distribuisce il capitale tra diverse classi di attività (azioni, obbligazioni, liquidità) per bilanciare rischio e rendimento in base agli obiettivi, alla tolleranza al rischio e all’orizzonte temporale dell’investitore.

È il procedimento di estinzione graduale di un prestito mediante il rimborso periodico di una rata, comprende una quota di capitale e una quota d'interessi secondo un piano di restituzione, detto appunto "piano di ammortamento".

Contratto attraverso cui una compagnia assicurativa offre protezione finanziaria contro determinati rischi in cambio del pagamento di un premio. Rappresenta uno strumento di gestione del rischio che trasferisce l'onere economico derivante da eventi imprevisti (come incidenti, malattie o danni ai beni) dall'assicurato alla compagnia assicurativa.

Servizi sanitari, assistenziali e personali destinati a persone non autosufficienti.

Titolo di credito mediante il quale il titolare di un conto dispone che una banca paghi una determinata somma a un beneficiario indicato. Rappresenta un’alternativa sicura e tracciabile al contante.

Risorse di valore economico possedute da una persona o da un’organizzazione, come denaro, azioni, obbligazioni o immobili.

Istituzione pubblica responsabile della gestione della valuta di un Paese o di un gruppo di Paesi, si occupa anche del controllo dell’offerta di moneta.

La prima criptovaluta digitale decentralizzata peer-to-peer. Funziona senza una banca centrale o un’autorità di controllo, utilizzando una blockchain pubblica e la crittografia per garantire la sicurezza delle transazioni tra utenti.

Registro digitale decentralizzato, distribuito e immutabile che registra le transazioni su una rete di computer, garantendo l’integrità dei dati senza necessità di un’autorità centrale. Le informazioni sono organizzate in blocchi collegati crittograficamente in ordine cronologico.

Azioni emesse da grandi società con una solida reputazione nazionale o internazionale in termini di qualità, affidabilità e redditività. Queste aziende presentano generalmente una storia di crescita costante, distribuzione di dividendi e capacità di resistere alle fasi economiche difficili.

Trasferimento elettronico di fondi da un conto bancario ad un altro. Può avvenire sia all’interno della stessa banca o tra banche diverse. È un metodo sicuro e ampiamente utilizzato per pagamenti di bollette, stipendi o trasferimenti di denaro. Può essere effettuato tramite home banking, app mobile o in filiale. Solitamente richiedere alcuni giorni lavorativi ma, in alcuni casi è immediato.

Professionista o società indipendente che opera come intermediario tra acquirenti e venditori, facilitando le transazioni in cambio di una commissione. I broker operano in diversi settori, tra cui finanza, immobiliare ed assicurazioni.

Piano finanziario che definisce entrate e uscite previste in un determinato periodo ed è essenziale per la gestione i flussi di cassa.

Forma di finanziamento a breve termine che consente ai consumatori di acquistare immediatamente beni o servizi e pagarli successivamente tramite rate, spesso senza interessi.

Valore complessivo di mercato delle azioni in circolazione di una società, noto anche come capitalizzazione di mercato. Il termine indica anche una pratica contabile che considera determinati costi come attività anziché come spese.

Importo originario investito o preso in prestito, sul quale vengono calcolati gli interessi.

Ammontare delle risorse conferite dagli azionisti a una società in cambio di quote o azioni.

Strumento che abilita il titolare al pagamento di beni e servizi o al prelievo di contanti presso gli esercizi convenzionati con la società emittente. Il regolamento del debito avviene successivamente all'acquisto, ad una data prestabilita; pertanto, può essere considerata una vera e propria forma di finanziamento.

Strumento che permette di effettuare prelievi di contanti o pagamenti presso gli esercizi convenzionati. Prevede l'apertura di un conto corrente collegato su cui viene effettuato l'addebito il giorno stesso dell'acquisto o del prelievo; non si tratta quindi di una forma di credito, ma di un sistema di pagamento.​ A differenza della carta di credito, consente di spendere esclusivamente i fondi disponibili sul conto.

Carta di pagamento caricata anticipatamente con una determinata somma di denaro. Non è collegata ad un conto corrente né a una linea di credito, il che la rende un’alternativa sicura al contante. Una volta esaurito il saldo disponibile, non può effettuare pagamenti.

Categoria di investimenti che condividono caratteristiche simili, si comportano in modo analogo sul mercato e sono soggetti alle stesse normative. Le diverse classi di attività vengono utilizzate per diversificare gli investimenti e gestire rischio e rendimento.

Processo di unificazione di più prestiti o debiti in un unico finanziamento, spesso per ottenere condizioni più favorevoli o un tasso d’interesse inferiore.

Tipologia di conto bancario che consente frequenti operazioni di deposito e prelievo.

Voce fondamentale della bilancia dei pagamenti di un Paese che rappresenta il flusso netto di beni, servizi, redditi e trasferimenti con il resto del mondo in un determinato periodo.

Forma di credito che consente di rimborsare e riutilizzare una linea di credito entro un limite prestabilito.

Valore della migliore alternativa a cui si rinuncia nel prendere una decisione.

Somma di denaro dovuta a una persona o a un’istituzione, inclusi prestiti, saldi di carte di credito o imposte.

Forma di indebitamento strategico volta ad aumentare il patrimonio netto o a generare reddito futuro, come mutui o prestiti per l’istruzione.

Indebitamento contratto per beni che si svalutano o per consumi, spesso a tassi elevati, che può ostacolare il raggiungimento degli obiettivi finanziari.

Diminuzione generalizzata e prolungata del livello dei prezzi di beni e servizi in un’economia, che si verifica quando il tasso di inflazione scende sotto lo zero.

Somma di denaro versata su un conto finanziario per essere custodita, utilizzata o remunerata con interessi. Rappresenta un debito della banca nei confronti del depositante.

Strategia di investimento che consiste nel distribuire il capitale tra diversi strumenti finanziari per ridurre il rischio.

La domiciliazione bancaria consiste nell'indicare un conto corrente come riferimento principale per l'accredito di entrate o il pagamento di spese ricorrenti. La domiciliazione postale consente invece a professionisti, imprese e privati di ricevere corrispondenza presso un indirizzo designato.

Periodo complessivo entro il quale il mutuatario si impegna a rimborsare il mutuo.

Periodo durante il quale una copertura assicurativa è valida.

Misura della vita finanziaria media di un'obbligazione e della sensibilità del suo prezzo alle variazioni dei tassi d'interesse.

Processo di acquisizione di conoscenze, competenze e comportamenti che permettono di gestire il denaro in modo consapevole e responsabile.

Fase finale del processo di finanziamento in cui il prestito viene approvato definitivamente e i fondi sono disponibili.

Riepilogo periodico delle attività di uno specifico conto finanziario che elenca le operazioni effettuate, inclusi versamenti, prelievi e commissioni. Fornisce una registrazione dei fondi disponibili o del debito residuo.

Tasso di riferimento che rappresenta il costo medio a cui le principali banche europee si prestano denaro in euro sul mercato interbancario.

È una delle due componenti del tasso d'interesse dei mutui ipotecari a tasso fisso. È diffuso giornalmente dalla Federazione Bancaria europea ed è pari a una media ponderata delle quotazioni alle quali le Banche operanti nell'Unione Europea realizzano nell'Interest Rate Swap.

Soggetto che assume l'obbligo di rispondere del debito di un'altra persona. La responsabilità del fideiussore nasce normalmente con la conclusione del contratto.

Insieme di dati elettronici associati a un documento digitale che consentono di identificare il firmatario e manifestarne la volontà di sottoscrizione.

Importo netto di denaro e mezzi equivalenti che entrano ed escono da un’impresa, un progetto o un prodotto finanziario in un determinato periodo. Un flusso di cassa positivo indica che entrano più fondi di quanti ne escano, mentre un flusso negativo indica il contrario.

Patrimonio costituito da denaro o altre attività finanziarie destinato a uno scopo specifico, come investimenti, previdenza o attività benefiche. Rappresenta una riserva di risorse finanziarie, spesso gestita da un'organizzazione per sostenere obiettivi come la crescita a lungo termine o esigenze finanziarie di breve periodo.

Fondo di investimento a lungo termine, finanziato dai contributi versati dai lavoratori e, in alcuni casi, dai datori di lavoro, con l'obiettivo di garantire un reddito integrativo durante la pensione. I contributi raccolti vengono investiti in un portafoglio diversificato di attività, come azioni e obbligazioni, per generare rendimenti nel tempo. In alcuni casi, le prestazioni erogate possono essere determinate sulla base della retribuzione percepita e degli anni di contribuzione.

Comportamento ingannevole volto ad ottenere un vantaggio economico illecito o a provocare una perdita finanziaria a terzi.

Persona fisica o giuridica che si impegna a rimborsare un debito o ad adempiere un'obbligazione se il debitore principale non vi provvede.

Servizio di consulenza finanziaria integrata rivolto principalmente a clienti con patrimoni elevati, che comprende investimenti, pianificazione fiscale, successoria e previdenziale.

Fondo di investimento alternativo gestito attivamente, che utilizza strategie avanzate e spesso ad alto rischio per ottenere rendimenti elevati.

Servizio che consente ai clienti di una banca di effettuare operazioni finanziarie via internet attraverso computer, smartphone o tablet.

Codice internazionale standardizzato che identifica in modo univoco un conto corrente bancario.

Mancato rimborso di un prestito o di una qualsiasi altra obbligazione finanziaria.

Meccanismo che collega il valore o il rendimento di un'attività finanziaria all'andamento di uno specifico indice.

Somma corrisposta dalla compagnia assicurativa per coprire una perdita o una spesa prevista dalla polizza.

Aumento generalizzato e persistente dei prezzi di beni e servizi che riduce il potere d'acquisto della moneta.

Pratica illegale che consiste nell'acquistare o vendere titoli utilizzando informazioni riservate. Questi dati riservati potrebbero influenzare in modo significativo il prezzo dei titoli. Offre un vantaggio ingiusto rispetto al resto del mercato.

Condizione caratterizzata da elevata volatilità e imprevedibilità dei mercati finanziari. Generalmente deriva da squilibri come shock economici, eventi geopolitici o un eccessivo livello di indebitamento, con conseguente riduzione dell'efficienza dei mercati e un'allocazione meno efficace dei capitali.

Costo del denaro preso in prestito oppure rendimento riconosciuto su depositi e investimenti.

Interesse calcolato sia sul capitale iniziale sia sugli interessi maturati nei periodi precedenti.

Impiego di capitale o risorse con l'obiettivo di ottenere un rendimento futuro. Comporta l'assunzione di rischi con l'obiettivo di ottenere rendimenti finanziari superiori all'esborso iniziale.

Accordo che consente di utilizzare fondi fino ad un limite massimo prestabilito.

Contratto attraverso il quale un soggetto utilizza un bene dietro pagamento di canoni periodici senza acquistarne immediatamente la proprietà, spesso migliorando il flusso di cassa.

Capacità di trasformare rapidamente un'attività in denaro senza una significativa perdita di valore.

Differenza tra ricavi e costi, spesso espressa come percentuale (margine lordo) del fatturato.

Insieme di mercati e piattaforme su cui vengono negoziate le azioni delle società quotate. Consente alle società di reperire capitali emettendo azioni per sostenere la propria crescita ed offre agli investitori la possibilità di acquistare e vendere titoli azionari, ottenendo potenziali guadagni dall'aumento del loro valore.

Condizione di mercato caratterizzata da un calo generalizzato dei prezzi che spesso induce gli investitori a vendere le proprie attività patrimoniali.

Condizione di mercato caratterizzata da prezzi in crescita che generalmente incoraggia gli investitori ad acquistare.

Un contratto di finanziamento a medio-lungo termine. Il mutuante (di solito una banca) consegna una somma di denaro al mutuatario. La durata complessiva del mutuo è generalmente espressa in anni, entro la quale il capitale e gli interessi devono essere rimborsati. Una durata maggiore riduce l'importo delle rate, mentre una durata più breve diminuisce il costo totale degli interessi.

Strumento finanziario a reddito fisso emesso da governi o società per raccogliere capitale.

Termine utilizzato per indicare investimenti, soprattutto obbligazioni, che offrono rendimenti elevati a fronte di un rischio maggiore.

Debito od obbligazione finanziaria verso terzi.

Valore residuo di un'attività dopo aver sottratto tutti i debiti e le passività associate.

Differenza tra il totale delle attività possedute e il totale delle passività.

Prestazione economica periodica erogata generalmente dopo il pensionamento, finanziata attraverso i contributi accumulati durante la vita lavorativa. Costituisce una forma di sostegno al reddito per chi non lavora più a causa dell'età, di una disabilità o della cessazione dell'attività lavorativa.

Perdita finanziaria subita quando un’attività patrimoniale, come azioni, obbligazioni o immobili, viene venduta a un prezzo inferiore rispetto a quello di acquisto o al suo valore contabile aggiornato.

Tecnica fraudolenta che mira a ottenere informazioni sensibili fingendosi un soggetto affidabile tramite e-mail, SMS o telefonate.

Contratto che definisce coperture, condizioni contrattuali, esclusioni e premi assicurativi dovuti, in cambio della protezione finanziaria contro eventuali perdite.

Somma di denaro concessa da un soggetto finanziatore a un debitore, da restituire nel tempo con interessi.

Finanziamento destinato a esigenze personali, come acquisti, ristrutturazioni o consolidamento dei debiti. Comprende un rimborso rateale erogato da una banca, una cooperativa di credito o un istituto finanziario per sostenere spese personali, come il consolidamento dei debiti, lavori di ristrutturazione o acquisti di importo rilevante. Un prestito personale pre-approvato o approvato con riserva non è ancora giuridicamente vincolante, poiché resta subordinato a ulteriori verifiche: del merito creditizio e dell'approvazione definitiva da parte dell'istituto finanziatore. Si distingue da un prestito definitivamente perfezionato, nel quale tutte le condizioni sono state soddisfatte, la documentazione è stata sottoscritta e il richiedente assume formalmente l'obbligo di rimborsare le somme ricevute.

Valutazione numerica dell’affidabilità creditizia di un individuo basata sulla sua storia creditizia e sul suo comportamento finanziario.

Denaro, beni o servizi ricevuti come compenso per lavoro, attività economiche o investimenti.

Reddito complessivo percepito prima della deduzione di imposte, contributi e altre trattenute.

Entrate complessive al netto di imposte, spese e altre deduzioni.

Differenza tra il costo di un bene o servizio e il suo prezzo di vendita. Generalmente espresso in percentuale sul costo.

Modifica concordata delle condizioni di un prestito o di un mutuo esistente.

Parte del reddito disponibile che non viene destinata ai consumi.

Funzione aziendale incaricata di identificare, monitorare e gestire i rischi.

Probabilità che si verifichi un evento coperto da una polizza e che generi un obbligo di risarcimento.

Possibilità di perdita finanziaria derivante dall’incapacità di un debitore di rimborsare un prestito o adempiere ai propri obblighi contrattuali.

Rischio di non riuscire a far fronte tempestivamente agli impegni finanziari per mancanza di liquidità.

Possibilità di subire perdite finanziarie a causa di variazioni dei prezzi di mercato, dei tassi di interesse o dei tassi di cambio. Spesso definito Rischio Sistematico, interessa l'intero mercato e non può essere eliminato attraverso la diversificazione.

Possibilità di perdite economiche legate alla gestione di immobili in affitto, compromettendo la redditività dell'investimento immobiliare. Tra i rischi più comuni rientrano il mancato pagamento del canone da parte degli inquilini, i periodi di sfitto, le spese di manutenzione impreviste e le modifiche della normativa vigente.

Aggiornamento del valore contabile di un'attività per rifletterne il valore di mercato corrente.

Indicatore che misura il rendimento di un investimento rispetto al capitale impiegato.

Società regolamentata che gestisce organismi di investimento collettivo e/o portafogli individuali per conto dei clienti. Le SGR possono istituire fondi comuni, gestire patrimoni di terzi, amministrare gli attivi di SICAF (Società di Investimento a Capitale Fisso) e SICAV (Società di Investimento a Capitale Variabile), gestire portafogli individuali e fornire consulenza in materia di investimenti.

Noto anche come prestito peer-to-peer (P2P), è una modalità di finanziamento basata sulla tecnologia finanziaria (fintech) che consente a privati e imprese di ottenere prestiti direttamente da altri privati o da investitori istituzionali, senza il coinvolgimento delle banche. Queste operazioni vengono effettuate online attraverso applicazioni specializzate.

Situazione in cui una persona o un nucleo familiare non riesce a sostenere regolarmente il pagamento dei propri debiti.

Dispositivo elettronico self-service che consente di effettuare operazioni bancarie come prelievi, versamenti, consultazione del saldo e bonifici senza l'assistenza del personale della banca. Per utilizzarlo è necessario disporre di una carta di pagamento e del relativo PIN.

Principio giuridico che consente a una compagnia assicurativa di rivalersi sul responsabile del danno dopo aver risarcito l'assicurato. Evita che l'assicurato ottenga un doppio indennizzo, dall'impresa assicuratrice e dal responsabile del danno, assicurando al contempo che i costi siano sostenuti dalla parte responsabile

Prosecuzione automatica di un contratto alla sua scadenza, in assenza di una diversa manifestazione di volontà delle parti. Si presume che la continuazione del rapporto contrattuale equivalga all'accettazione del rinnovo alle condizioni originarie.

Percentuale applicata al capitale prestato o investito per determinare gli interessi.

Titolo che rappresenta una quota di proprietà di una società. Strumento finanziario che rappresenta una quota frazionaria di proprietà di una società. Le singole unità sono denominate azioni e attribuiscono al titolare il diritto a una parte del patrimonio aziendale e, potenzialmente, degli utili della società, ad esempio attraverso la distribuzione di dividendi o l'apprezzamento del valore del capitale investito.

 Livello di rischio che un investitore è disposto ad accettare per raggiungere i propri obiettivi.

Pratica illegale che consiste nel concedere prestiti applicando tassi d'interesse eccessivamente elevati.

Profitto finale ottenuto dopo aver sottratto tutti i costi e le imposte.

Diritto legale di un creditore su un bene del debitore come garanzia di pagamento. Agisce come una garanzia reale, consentendo al creditore di pignorare potenzialmente il bene o di forzarne la vendita in caso di mancato rimborso del debito.